Dans le cadre d’un prêt personnel, qu’il s’agisse d’un emprunt immobilier ou d’un crédit à la consommation, le prêteur informe l’emprunteur du taux d’intérêt applicable.
Le taux est dit proportionnel lorsqu’il est, sur une période donnée, égal à la somme de tous les taux périodiques applicables tout au long de la durée d’emprunt.
Définition du taux proportionnel
Application du taux dans un prêt personnel
Dans le cadre d’un prêt d’argent (prêt immobilier, crédit à la consommation, etc), l’intérêt permet de rémunérer l’agent économique prêteur en contrepartie de la somme d’argent ainsi prêtée.
L'intérêt constitue ainsi le coût de l’emprunt pour l’emprunteur :
- La somme empruntée constitue le capital.
- L’intérêt constitue la rémunération du prêteur.
- La somme totale à rembourser se compose du capital, auquel s’ajoutent les intérêts totaux, calculés sur la durée totale de l’emprunt.
Cadre légal du taux proportionnel
Pour connaître le montant total des intérêts applicable à un prêt, il convient de connaître le taux applicable.
D’une manière générale, le taux d’intérêt est renseigné pour une période donnée (très souvent pour un an).
Pour connaître le taux d’intérêt applicable à une sous-période (un mois ou un trimestre par exemple), il est nécessaire de savoir si le prêt personnel est assorti ou non d’un taux proportionnel.
Par définition, le taux proportionnel est :
- un taux d’intérêt pour une période donnée ;
- dont le montant est égal à la somme des taux d’intérêts de toutes les échéances de prêt (très souvent au mois).
Taux proportionnel : calcul
Méthode de calcul
Lorsqu’une personne souscrit à une offre de prêt, le prêteur l’informe du taux applicable. Dans une grande majorité des cas, le taux est renseigné pour une année. Il s’agit du taux annuel proportionnel.
Ce taux annuel constitue le taux nominal de l’emprunt.
Pour connaître le montant du taux proportionnel mensuel, il convient d’utiliser la formule suivante;
Taux proportionnel mensuel = taux proportionnel annuel ÷ 12
Illustration
Une personne emprunte 20 000 € au taux annuel proportionnel de 4 % :
- Le taux mensuel proportionnel applicable à ce prêt est de 4 % ÷ 12 mois = 0,33333 %.
- Le taux périodique proportionnel est donc égal au taux nominal applicable au prêt personnel multiplié par la durée de la période sur la durée de l’année, soit 4 % x 1 mois ÷ 12 mois = 0,33333 %.